Банкротство индивидуального предпринимателя: порядок, последствия и нюансы

Автор статьи: Роман Кожин

Как объявить себя банкротом ИП? Как выглядит процедура банкротства индивидуального предпринимателя и в чем ее особенности? Какие последствия таит в себе эта процедура? Какова ее стоимость?

В России каждый год банкротится около тысячи ИП. Каждый из них проходит процедуру, которая по алгоритму действий ближе к признанию финансовой несостоятельности физлица, нежели организации. Однако у банкротства индивидуального предпринимателя есть свои особенности. О них, а также о порядке банкротства, стоимости процедуры и ее последствиях для ИП – в нашей статье.

Что такое банкротство ИП

Финансовая несостоятельность индивидуального предпринимателя – это его неспособность выполнять обязательства по платежам, необходимым в рамках коммерческой деятельности. О банкротстве ИП, как и в случае с гражданином или юрлицом, может объявить только арбитражный суд.

Все тонкости процедуры банкротства индивидуального предпринимателя регулируются федеральным законом «О несостоятельности (банкротстве)» (№127-ФЗ от 26.10.2002 с последующими изменениями). В этом документе описываемому вопросу посвящены всего три статьи, в остальном признание финансовой несостоятельности ИП описано в разделах, посвященных банкротству физлица.

Читайте также статью Что такое банкротство: обзор всех видов и вариантов, причины и последствия для должника, стоимость процедуры – там описаны все варианты банкротства, в том числе банкротство физлица, юрлица, предприятия, а также даны советы и рекомендации как применять знания о банкротстве в жизни.

Каких ИП определяют в банкроты

Есть три «железобетонных» основания для открытия дела о банкротстве:

1ИП более чем на три месяца просрочил возврат задолженности или регулярных платежей по ней.

2Размер долга на 40 и более процентов превышает стоимость личного имущества предпринимателя.

3Задолженность превышает 10 000 рублей от каждого кредитора и 500 000 рублей от всех вместе взятых, причем просрочка должна составлять не менее 3 месяцев.

Речь идет именно о долгах предпринимателя. Если вы, будучи ИП, брали кредит на покупку телевизора в свою квартиру, и не вернули его, дело о банкротстве может быть открыто только в отношении физического лица. Другое дело, если были взяты кредиты и на развитие бизнеса, и на личные цели. Подробнее об этом – в разделе «Ответы на часто задаваемые вопросы».

Также закон уточняет, что долг должен быть в денежной, а не натуральной форме – нельзя объявить человека банкротом из-за того, что вы временно дали ему машину для перевозки грузов, а он не хочет ее возвращать (в этом случае действуют механизмы Гражданского кодекса).

Каких ИП определяют в банкроты

Всего может быть два вида долгов, из-за которых ИП рискует стать банкротом:

  • денежные обязательства (как правило, эта задолженность возникает в результате сделки между двумя субъектами рынка – например, ИП и банком, когда первый берет кредит и не отдает его, или ИП и его контрагентом, когда предприниматель берет оптовую партию товара под реализацию у фирмы-производителя и потом не может вернуть ни товар, ни деньги);
  • задолженность по обязательным платежам (налоги, платежи во внебюджетные фонды и так далее).

Кроме того, процедура может быть инициирована, если сам предприниматель ощущает признаки неустойчивости своего финансового положения. Она заключается в том, что после уплаты всех обязательных сумм (в том числе платежей по кредитам) средств для полноценного ведения хозяйственной деятельности не хватает. Например, сокращается объем оборотных средств (объем закупок), ИП приходится задерживать зарплату работникам, перекредитовываться и так далее.

Но одних ощущений надвигающегося краха для подачи заявления о собственном банкротстве мало. ИП обязан провести финансовый анализ своей деятельности, который должен выглядеть убедительно – на его основе арбитражный суд делает вывод об отсутствии (или наличии) признаков фиктивного банкротства.

Кто может подать заявление на банкротство ИП

Субъект, который вправе подать заявление в арбитражный суд о признании предпринимателя банкротом, зависит от вида долга. Среди них могут быть:

1Сам ИП, осознающий неспособность рассчитаться с долгами. При наличии вышеописанных признаков несостоятельности право ИП подать заявление о банкротстве превращается в обязанность. Если эта обязанность не выполнена в течение месяца, предприниматель может быть в административном порядке дисквалифицирован на 2 года или оштрафован на 10 000 рублей. В реальности такие санкции почти не применяются.

2Кредиторы, которым предприниматель задолжал в результате ведения коммерческой деятельности;

3Федеральная налоговая служба (в законе она называется «уполномоченным органом»), если ИП вовремя не уплачивает налоги и другие обязательные платежи;

4Органы местного самоуправления в случае представления требований по невыполненным финансовым обязательствам.

Читайте также  Банкротство физических лиц - как объявить себя банкротом перед банком и списать все долги

Оформление банкротства ИП: пошаговая инструкция

Любое банкротство начинается с подачи заявления в арбитражный суд по месту регистрации индивидуального предпринимателя. Выше мы выяснили, кто может подать такое заявление. В зависимости от этого определяется дальнейший порядок действий.

Шаг 1. Уведомление о намерении подать на банкротство

С 2016 года это непременное условия для запуска процедуры банкротства. Опубликовать такое уведомление на сайте Федресурса инициатор банкротства обязан не менее чем за 15 дней до подачи заявления в арбитражный суд. Информацию на портале может разместить любое юрлицо, имеющее на это право, самое простое же – обратиться к нотариусу, услуга стоит 3000 рублей. Если уведомление производится от имени самого ИП, то данная публикация заменяет оповещение всех кредиторов и ФНС (направлять им копии заявления о банкротстве будет уже не нужно). Без уведомления суд заявление не примет. Пример уведомления можно скачать по ссылке, а вот как это будет выглядеть на сайте Федресурса:

Уведомление о намерении подать на банкротство

Нажмите на картинку для увеличения

Шаг 2. Подача заявления в арбитражный суд

Независимо от того, кто подает заявление (сам ИП, его кредиторы или ФНС), документ заполняется в двух экземплярах. Бланк можно получить у секретаря суда или заполнить в электронной форме, скачав с сайта арбитражного суда вашего региона (например, в такой форме). В заявлении помимо данных о должнике указываются наименование и адрес суда, в который делается обращение.

Помимо этого, в арбитражный суд необходимо предъявить следующие документы:

  • Свидетельство о регистрации ИП либо выписка из ЕГРИП.
  • Заверенная копия ИНН индивидуального предпринимателя.
  • Список кредиторов (в том числе личные данные/информация о местонахождении) по установленной форме.
  • Перечень и размеры задолженностей по каждому кредитору (обязательно должны присутствовать акты взаимных расчетов, подписанные обеими сторонами). Если кредитор не считает достоверными сведения должника-инициатора банкротства, то он вправе заявить свои возражения после назначения финансового управляющего и в процессе составления реестра долгов ИП.
  • Сведения об имуществе должника (инвентаризационная опись с указанием местонахождения недвижимости, ценных бумаг, средств на расчетных счетах, иного имущества стоимостью свыше 10 000 рублей), документы на право собственности/владения. В том числе выписки из реестра акционеров, если ИП владеет акциями/долями в юрлицах. На основании этой описи будет сформирована конкурсная масса – имущество, которое может быть продано с торгов. Если имущества нет, должны быть предоставлены свидетельства платежеспособности по расходам на процесс банкротства (например, гарантии третьего лица по уплате вознаграждения финуправляющему).
  • Копии документов о совершенных в предыдущие 3 года сделках ИП на сумму свыше 300 тысяч рублей.
  • Иные документы, подтверждающие наличие задолженности и невозможность ее оплатить (например, сведения о доходах и уплаченных налогах за предыдущие 3 года).
  • Копии документов о семейном положении (свидетельство о браке, свидетельство о рождении или об усыновлении ребенка).
  • Квитанция об уплате госпошлины (6000 рублей).
  • Денежные средства на оплату одной процедуры, применяемой в процессе банкротства (25 000 рублей). Если заявление подает кредитор, эта сумма вносится им только при отсутствии у должника имущества. В противном случае работа финуправляющего оплачивается из конкурсной массы.

Кроме того, заявитель указывает название саморегулируемой организации (СРО), из числа участников которой должен быть назначен финансовый управляющий.

Читайте также  Банкротство юридического лица - основные стадии, признаки несостоятельности юрлица + пошаговая инструкция

Шаг 3. Рассмотрение заявления судом

Суд рассматривает заявление о признании ИП банкротом от 15 дней до 3 месяцев. Закон предусматривает три варианта решения арбитражного суда по заявлению о банкротстве.

1Признание заявления обоснованным и введение процедуры реструктуризации долга либо переход к процедуре распродажи имущества. Это происходит, если долг действительно имеет место, не выплачен на момент рассмотрения заявления, а предприниматель неплатежеспособен (невозможность выплаты долгов должна быть подтверждена документально).

2Признание заявления необоснованным и оставление его без рассмотрения. Такое определение суд выносит, если уже имеется другое заявление на банкротство этого же ИП и не соблюдены упомянутые в первом пункте условия – например, требования кредитора не подтверждены, должник уже выплатил причитающуюся сумму или не доказана неплатежеспособность ИП.

3Признание заявления необоснованным и прекращение дела о банкротстве. То же самое, что во втором пункте, но при отсутствии другого заявления о банкротстве.

Отдельно отметим, что при проверке документов суд может выявить признаки преднамеренного банкротства. Если выяснится, что такие действия ИП могут причинить кредиторам крупный или особо крупный ущерб, на предпринимателя заводят уголовное дело по статье 197 УК РФ «Фиктивное банкротство». О санкциях по этой, а также смежной статье 196 УК РФ «Преднамеренное банкротство» можно прочитать ниже в разделе «Ответы на часто задаваемые вопросы».

Подача заявления в арбитражный суд

Если вред нанесен в среднем размере, действия ИП попадают под статью 14.12 КоАП РФ. Максимальное наказание по ней – штраф на сумму до 100 МРОТ или дисквалификация на 3 года.

Шаг 4. Назначение финансового управляющего

В случае принятия к рассмотрению заявления о банкротстве, суд назначает финансового управляющего из аккредитованной саморегулируемой организации (СРО), указанной инициатором банкротства в заявлении. Его участие в деле обязательно – таково требование закона.

Финуправляющий участвует во всех стадиях банкротства, причем на каждую из них его переназначает арбитражный суд.

Права финансового управляющего:

  • финуправляющий вправе заявлять возражения на требования кредиторов
  • подавать заявления от имени ИП в арбитражный суд с требованием признать недействительными сделки, совершенные с нарушением Закона о банкротстве;
  • участвовать в судах в процессе реструктуризации долгов ИП на его стороне;
  • получать сведения об имуществе индивидуального предпринимателя, его счетах и вкладах;
  • получать от ИП информацию о выполнении им плана реструктуризации;
  • созывать собрание кредиторов для предварительного согласования сделок ИП, если этого требует Закон о банкротстве;
  • ходатайствовать в арбитражный суд об обеспечении сохранности имущества (например, о передаче ценных бумаг на хранение в депозитарий – чтобы предприниматель их втихомолку не продал);
  • заявлять отказ от исполнения сделок ИП, если этого требует Закон о банкротстве;
  • привлекать других лиц для выполнения своих обязанностей за счет имущества должника (только если есть соответствующее определение суда).

Читайте также  Торги (аукционы) по банкротству - Покупка недвижимости, автомобилей и прочего имущества банкротов и должников с аукционов по банкротству

Обязанности финансового управляющего:

  • выявлять имущество ИП и обеспечивать его сохранность, чтобы должник не попытался продать имущество, забрать деньги и уменьшить вероятность возврата долга;
  • анализировать финансовое состояние индивидуального предпринимателя;
  • сообщать арбитражному суду и кредиторам о признаках преднамеренного и фиктивного банкротства;
  • вести реестр требований кредиторов, уведомлять последних о назначенных собраниях, проводить эти собрания;
  • сообщать кредиторам и банкам, в которых у ИП есть счета, о начале реструктуризации долгов или продажи имущества банкрота;
  • контролировать выполнение предпринимателем плана реструктуризации;
  • отчитываться перед кредиторами о ходе процедуры банкротства ИП не реже, чем раз в квартал.

Оплачивается работа финансового управляющего из расчета 25 000 рублей за одну процедуру, независимо от ее продолжительности. Первая процедура (в зависимости от решения суда это может быть реструктуризация долгов, реализация имущества или мировое соглашение) оплачивается при подаче заявления, причем суд может разрешить отложить оплату до принятия решения о банкротстве. Следующие (при их наличии) – по мере назначения судом.

Шаг 5. Созыв собрания кредиторов

Собрание созывает финансовый управляющий, вместе с кредиторами на него приглашают и ИП-должника (без права голоса). Закон позволяет проводить такое собрание и в заочной форме, когда каждому кредитору выдается лист для голосования по вопросам, предлагаемым финуправляющим.

Уведомление о проведении собрания управляющий направляет кредиторам, в ФНС и самому банкроту не позднее чем за 14 дней до даты его проведения заказным письмом.

На собрании могут быть рассмотрены следующие вопросы:

  • Решение об утверждении плана реструктуризации долгов (или об отказе, если документ кредиторов не удовлетворяет либо нарушает закон) и об изменениях в этот план.
  • Решение о ходатайстве в суд с просьбой отменить план реструктуризации, если выясняется, что он невыполним.
  • Решение о ходатайстве в суд с просьбой перейти к распродаже имущества должника.
  • Решение о заключении мирового соглашения между ИП и кредиторами.

Шаг 6. Реструктуризация долгов ИП

Если суд в вашем случае решил пропустить эту стадию и сразу перейти к распродаже имущества, можете смело переходить к следующему шагу. Однако во многих случаях положение предпринимателя не выглядит безнадежным, и принимается решение о попытке финансового оздоровления бизнеса. Данная процедура в случае с ИП аналогична той, что применяется в случае банкротства физлица.

Обязанности финансового управляющего

Последствия решения о реструктуризации

В статье 213.11 Закона о банкротстве указано, что происходит сразу после принятия судом решения о реструктуризации задолженности:

  • По всем имевшимся у ИП кредитам наступает срок погашения (даже если займ был взят год назад на 5 лет): после завершения процедуры у предпринимателя не должно оставаться непогашенных долгов. Впрочем, кредитор может требовать возврата денег только в рамках плана реструктуризации.
  • Если кредитор не включил свои требования в реестр, они считаются исполненными, и любой поданный к должнику иск суд оставит без рассмотрения.
  • Прекращается начисление процентов по кредитам, штрафов, пеней и неустоек. Суд снимает с имущества все ограничения.
  • Приостанавливается действие исполнительных листов.

На предпринимателя налагаются некоторые ограничения экономического характера. Например, все сделки на сумму свыше 50 тысяч рублей обязательно должны быть письменно согласованы с финансовым управляющим. То же самое касается кредитов и займов (в том числе ситуаций, когда ИП сам дает взаймы). Согласовывается передача имущества в залог, внесение имущества в качестве оплаты уставного капитала.

Читайте также  Реструктуризация кредита - что это такое + 7 способов реструктуризации задолженности

План реструктуризации

Составить план реструктуризации задолженности обязан инициатор банкротства, причем сделать это необходимо не позднее 10-го дня с даты закрытия реестра кредиторов. В проекте плана должны быть указаны сроки и порядок погашения долгов перед кредиторами, а также размер платежей, которые ИП сможет ежемесячно уплачивать в счет долга.

После того, как документ представлен финуправляющему, в ФНС, а также самому предпринимателю (если инициатором банкротства было налоговое ведомство или кредиторы), его выносят на рассмотрение первого собрания кредиторов. Последнее вправе одобрить план реструктуризации или отказать в одобрении. Решение принимается большинством голосов кредиторов (включенных в реестр) и представителей ФНС.

Дальше варианты развития событий такие:

1Собрание кредиторов одобряет план реструктуризации.

В этом случае финансовый управляющий передает план в арбитражный суд. Документ будет утвержден судом, если:

  • по итогам его исполнения есть шанс погасить долги индивидуального предпринимателя;
  • в результате исполнения плана есть вероятность погасить долги кредиторов первой и второй очереди.
  • план экономически реален.

Максимальный срок действия плана реструктуризации ИП – 3 года. Если план был установлен на более короткий период, но начал приносить реальные результаты, арбитражный суд может продлить его до трех лет.

Не позднее, чем 30 дней до окончания действия плана реструктуризации, финансовый управляющий обязан подготовить отчет о результатах его исполнения. Если ожидаемый эффект достигнут, суд объявляет процедуру банкротства завершенной, ИП прекращает свою деятельность. Если план не выполнен, вводится процедура продажи имущества должника.

2Собрание кредиторов не одобряет план реструктуризации.

В этом случае арбитражный суд может пойти двумя путями:

  • Признать ИП банкротом и начать реализацию его имущества;
  • Утвердить план независимо от решения собрания кредиторов (если эффект от реструктуризации долгов может превысить 50% от суммы задолженности).

Плюсы стадии реструктуризации:

  • Должник может снизить долговую нагрузку, договорившись с кредиторами об увеличении рассрочки или списании части долга.
  • На сумму невыплаченного кредита начисляются не повышенные банковские проценты, а ставка рефинансирования. Штрафы, пени и неустойки не начисляются совсем.
  • Имущество предпринимателя (в том числе личное) остается у него.

Минусы процедуры реструктуризации:

  • Независимо от исхода процедуры ее приходится оплачивать;
  • Хорошие финансовые управляющие не берутся за длительную процедуру с вознаграждением всего в 25 тысяч рублей за весь период, особенно если у ИП нет имущества.

Шаг 7. Реализация имущества обанкротившегося ИП

Распродажа имущества индивидуального предпринимателя происходит в том же порядке, что и реализация имущества физического лица. Суд может определить необходимость продажи в двух случаях:

1Сразу после подачи заявления, минуя стадию реструктуризации.

2После окончания стадии реструктуризации либо после отмены плана реструктуризации (документ оказался невыполним или ИП нарушил требования этого плана).

В любом из этих случаев суд признаёт предпринимателя банкротом и постановляет перейти к продаже его имущества. Реализация имущества должна произойти в течение 6 месяцев, однако по ходатайству кредиторов этот срок может быть продлен арбитражным судом.

Процедура реализации имущества возлагается на финансового управляющего. Он полностью распоряжается средствами банкрота, ценными бумагами, долями в юрлицах, открывает и закрывает счета. Не позднее, чем через сутки после принятия решения судом о банкротстве ИП тот обязан сдать финуправляющему все свои банковские карты – и личные, и оформленные на ИП.

Если у суда есть основания опасаться бегства предпринимателя из страны, он может ограничить право выезда до завершения дела о банкротстве.

У обанкротившегося ИП возможностей сопротивляться процессу распродажи практически нет – только право заявлять в суд о своем несогласии с принимаемыми мерами.

В конкурсную массу входит всё имущество должника – как используемое для бизнеса, так и применяемое в личных целях. Впрочем, как и в случае с физическими лицами, есть несколько исключений.

Читайте также  Что такое рефинансирование потребительского кредита

Не может быть выставлено на торги следующее имущество индивидуального предпринимателя:

  • единственное жилье (за исключением ипотечного и находящегося в залоге у банка – его продавать можно);
  • земельные участки (под единственным жильем);
  • вещи индивидуального пользования (одежда, посуда и т.д.) и предметы обихода. Предметы роскоши в список не входят и могут быть реализованы с торгов;
  • скот и прочие животные, не используемые в предпринимательских целях, а также помещения для их содержания;
  • семена для посадки на приусадебном участке
  • продукты питания и деньги в сумме до величины прожиточного минимума на каждого члена семьи;
  • топливо для индивидуального жилья и приготовления пищи;
  • личные награды;
  • транспортные средства (для инвалидов).

Аналогично процедуре у физических лиц финансовый управляющий после формирования конкурсной массы оценивает имущество при помощи независимых оценщиков. Затем направляет результат оценки в суд с ходатайством о выставлении имущества на торги по банкротству. После получения разрешения сведения о предстоящих торгах публикуются в газете «Коммерсант» и на сайте Федресурса. Аукционы проводятся в Интернете на электронных торговых площадках. Схема торгов по банкротству описана в отдельной статье.

Торги по продаже имущества ИП проходят в 3 этапа:

1Аукцион «на повышение»: побеждает участник, предложивший наибольшую цену.

2При отсутствии заявок на первом этапе стартовую цену снижают на 10% и еще раз объявляют аукцион «на повышение».

3Если продать имущество не удается и на втором этапе, начинается реализация вещей ИП путем публичного предложения: на торгах побеждает тот, кто при постепенном снижении цены отреагирует раньше других потенциальных покупателей (т.е. предложит цену выше, чем они).

Непроданное имущество возвращается банкроту. Вырученные средства передаются кредиторам.

Порядок удовлетворения требований кредиторов

Закон предусматривает очередность выплат средств, вырученных от продажи имущества обанкротившегося ИП.

  • Текущие платежи по процедуре (оплата услуг финансового управляющего, судебные расходы), оплата вреда здоровью работников, нанятых предпринимателем, а также алименты.
  • Оплата выходных пособий и сумм по трудовым договорам наемных работников ИП.
  • Удовлетворение требований кредиторов, обеспеченных залогом.
  • Погашение задолженности по обязательных платежам, перед ФСС и ПФР.
  • Прочие текущие платежи и другая задолженность перед кредиторами.

Если в числе имущества были объекты, находящиеся в залоге у банка (например, кредитный автомобиль), то после их продажи залогодержателю отправляется только 80% вырученных за них денег. 10% идет на погашение долгов кредиторам первой и второй очереди (если, конечно, их не удалось погасить за счет другого имущества). Оставшиеся 10% идут на оплату работы финуправляющего и судебных расходов.

Порядок удовлетворения требований кредиторов

Если имущество распродано, но вырученных средств не хватило, суд освобождает ИП от дальнейших обязательств перед кредиторами.

Однако даже после банкротства предпринимателю могут предъявить претензии по компенсации морального вреда, алиментам, зарплате и прочим требованиям, неразрывно связанным с личностью должника.

Альтернативный вариант: мировое соглашение

Мировое соглашение – это шаг кредиторов навстречу должнику, если обе стороны понимают, что работая, ИП с большей вероятностью вернет долг, нежели при распродаже имущества и прекращении бизнеса. Также подобная процедура применяется, если третье лицо согласно оплатить долги ИП. Сам документ представляет собой соглашение об отсрочке выполнения обязательств и об изменении условий займа. Финансовый управляющий представляет его в суд. Одновременно он обязан заявить о разногласиях между управляющим, должником и кредиторами по поводу тех или иных пунктов соглашения в случае их наличия. Соглашение распространяется на все долги из существующего реестра.

В случае утверждения мирового соглашения судом одновременно отменяется план реструктуризации и прекращаются полномочия финуправляющего. При этом стадия мирового соглашения оплачивается управляющему в полном объеме. По окончании срока действия соглашения должник обязан представить в суд отчет о его выполнении. Если условия были нарушены, процедура банкротства возобновляется.

Впрочем, еще на стадии рассмотрения текста мирового соглашения суд может повторно проанализировать финансовое состояние ИП и отказать в заключении соглашения на основании того, что предприниматель не сможет удовлетворить хотя бы 40% обязательств. Также причиной отказа могут стать незаконные действия ИП:

  • изыскание средств незаконным способом (противозаконная «оптимизация налогов» и т.д.);
  • признаки умышленного затягивания процедуры банкротства;
  • соглашение заключается с намерением вывести финансовые активы из-под юрисдикции законодательства РФ.

Последствия банкротства для ИП

Как только суд вынес решение о банкротстве индивидуального предпринимателя, его госрегистрация аннулируется, а с ней и все лицензии, которыми владел ИП (если занимался специальными видами деятельности).

Признанный банкротом ИП теряет право на повторную регистрацию в качестве индивидуального предпринимателя в течение 5 лет с даты завершения продажи имущества.

В течение 5 лет обанкротившийся ИП не может занимать должности в органах управления юридического лица, а применительно к кредитным организациям этот срок увеличен до 10 лет.

Стоимость банкротства ИП

Стоимость процедуры банкротства индивидуального предпринимателя выше, чем физлица. Если для последнего государство с 1 января 2017 года снизило госпошлину в 20 раз, то инициатору банкротства ИП по-прежнему необходимо уплатить 6000 рублей. Помимо этого лучше сразу приготовить следующие суммы:

1Обязательный депозит – 25000 рублей.

Это сумма, которую инициатор банкротства ИП вносит в депозит суда для оплаты первого этапа процедуры. Если этот первый этап окажется и последним (успешная реструктуризация либо реализация имущества, либо невозможность такой реализации), финансовый управляющий должен иметь гарантии оплаты своего труда.

По ходатайству инициатора банкротства сумма депозита может выплачиваться в рассрочку. Госпошлину необходимо уплатить при подаче заявления.

2Оплата второго этапа банкротства – от 25 000 рублей.

Эту сумму необходимо уплатить финансовому управляющему, если суд назначает второй этап процедуры банкротства ИП: реализацию имущества должника или мировое соглашение.

3Информирование о банкротстве ИП – от 15000 рублей

Обязательная публикация в официальных источниках – дело тоже не бесплатное. Стоимость размещения информации зависит от числа публикаций. Скажем, если предприниматель подал ходатайство в суд о реализации имущества без стадии реструктуризации долга, то публикация будет одна. Если реструктуризация предусматривается, то информацию придется размещать уже два раза. В среднем один информационный блок по делу о банкротстве в официальном печатном публикаторе – газете «Коммерсант» – стоит 11-12 тысяч рублей.

Для публикации в Едином федеральном реестре сведений о банкротстве (сайт bankrot.fedresurs.ru) законом установлена твердая стоимость – 402,5 рубля за штуку. Здесь размещаются не только извещения о начале той или иной процедуры, но и об их результатах. Для стандартной процедуры с двумя этапами необходимо 6 – 7 публикаций. Обойдется это, соответственно, в 2400 – 2800 рублей.

4Иные затраты по делу о банкротстве ИП – от 5000 рублей

Если вы решили банкротить ИП (особенно когда этот ИП – вы сами), будьте готовы тратить деньги также на заказные письма в арбитражный суд, оплату услуг банка и на проведение торгов (получение ЭЦП, регистрация на электронной площадке и т.п.). Все расходы на банкротство берутся из конкурсной массы. Т.е. ЭЦП получает финуправляющий, для участия в торгах и реализации имущества банкрота, но платит за все это должник, либо третьи лица, если имущество у ИП-должника отсутствует.

Подсчитаем общие затраты на банкротство ИП. Даже при самой короткой процедуре (один этап) и при полном отсутствии неожиданных побочных расходов сумма получается не менее 45 тысяч рублей.

В реальности стоимость банкротства для индивидуального предпринимателя оказывается намного выше. Если этапов процедуры не один, а два, прибавляем еще 25 тысяч рублей. ИП редко сами оформляют пакет документов для подачи в арбитражный суд – обычно для этих целей нанимают ту или иную юридическую фирму. Минимальный пакет услуг таких контор обходится в 5000 рублей (в столицах – от 30 000 руб) плюс 1500 рублей за нотариально оформленную доверенность. В Москве в 2017 году средняя стоимость процедуры банкротства ИП достигала 240 тысяч рублей – и это без учета гонорара финансового управляющего по итогам распродажи имущества (7% от вырученной суммы).

Судебная практика по банкротству ИП

Учитывая, что ежегодно в РФ банкротится свыше тысячи индивидуальных предпринимателей, судебная практика по данному вопросу обширна и разнообразна. В качестве примера приведем три дела, в которых рассматриваются характерные для этой сферы проблемы.

1В арбитражном суде Московской области рассматривалось дело о признании банкротом индивидуальной предпринимательницы С. Суд признал нецелесообразной процедуру реструктуризации долгов и постановил перейти к процедуре реализации имущества. После этого финансовый управляющий ходатайствовал в суд о завершении процедуры банкротства по причине отсутствия имущества, которое можно было бы реализовать (у С. имелась ½ доли в квартире, где она проживала с мужем и тремя детьми, – это имущество по закону продано быть не могло). Комитет кредиторов пытался опротестовать данное решение на основании того, что финуправляющий приложил недостаточно усилий для поиска имущества банкрота. Однако суд посчитал аргументы кредиторов необоснованными и постановил удовлетворить ходатайство управляющего и завершить процедуру банкротства в отношении С.

2Более сложное дело о банкротстве пришлось рассматривать Арбитражному суду Краснодарского края. Здесь банк «Союз» в 2016 году обратился в арбитражный суд с просьбой признать банкротом индивидуального предпринимателя О. Поскольку ходатайств о немедленной распродаже имущества не поступало, суд ввел процедуру реструктуризации долгов. О. предложил план реструктуризации. Однако суд этот документ отклонил. Соответственно, началась процедура реализации имущества. Предприниматель с этим не согласился и обжаловал решение арбитражного суда, потребовав вернуть процесс банкротства на стадию реструктуризации. Долг О. составлял около 10 миллионов рублей. ИП утверждал, что он имеет постоянный доход в виде 160 000 рублей в месяц и в подтверждение приложил договоры аренды помещений, по которым ему арендаторы и должны были выплачивать упомянутую сумму. Также О. заявил о заключенном им договоре займа на 2 миллиона рублей.

Апелляционная инстанция, однако усомнилась в серьезности доводов предпринимателя: договоры аренды были заключены уже после подачи кредиторами заявления о банкротстве. Но даже если контрагенты ИП были реальными людьми, с момента заключения договоров до рассмотрения дела в апелляционной инстанции прошло уже несколько месяцев, и какие-то средства предпринимателю должны были поступить. Но погашения долгов в эти месяцы О. не осуществлял, никаких доказательств получения денег от арендаторов представить не смог. Также ИП ничем не подтвердил получение денег в виде займа, который он якобы совершил.

В результате суд решил оставить апелляцию без удовлетворения, имущество должника было продано, долги частично погашены.

Судебная практика по банкротству ИП

3Третье дело интересно сложной коллизией с поручителями. Индивидуальный предприниматель Т. Взял кредит под поручительство нескольких фирм, учредителями в которых были его родственники, а также он сам. Изначально ли Т. не собирался возвращать кредит, или ситуация так сложилась, но вносить платежи он перестал. Родственники, как поручители, погасили часть долга. Однако Банк всё равно подал заявление о банкротстве должника, поскольку приличные суммы оставались невыплаченными. После этого учредители фирм-поручителей со ссылкой на статью 313 ГК РФ обратились в суд с требованием включить их в реестр кредиторов на сумму погашенной ими за предпринимателя задолженности. Банк воспротивился, поскольку получалось, что на имущество ИП претендовали аффилированные с ним лица. Суды первых трех инстанций посчитали, что всё нормально, и родственники должника вполне могут быть и поручителями, и кредиторами одновременно. Однако Верховный суд, до которого дошли юристы банка, определил, что поручители могут считаться кредиторами, только если они оплатили сумму большую, чем от них требовалось по договору поручительства.

В итоге в реестре кредиторов остался только банк, имущество должника было продано с торгов, родственники ИП не стали предъявлять к нему гражданские иски.

Читайте также  Срок исковой давности по кредиту - как правильно считать и что делать в случае суда

Ответы на часто задаваемые вопросы

Могут ли взыскать имущество по долгам ИП-банкрота у его родственников?

Взыскивать имущество у человека только потому, что он является чьим-то родственником, закон не позволяет. Однако есть несколько ситуаций, когда за чужие долги всё-таки придется платить. Происходит это в случаях, когда родственник индивидуального предпринимателя одновременно является:

  • Созаемщиком ИП по кредиту
  • Поручителем ИП по кредиту
  • Наследником ИП после его смерти

Несколько сложнее обстоит дело с имуществом, нажитым в браке. При банкротстве может быть взыскана половина такого имущества. То есть если у семьи предпринимателя есть вторая квартира, долю в ней могут продать с торгов, что в большинстве случаев существенно повлияет на стоимость имущества второго супруга.

Можно ли одновременно обанкротиться и как ИП, и как физлицо?

Подобный вопрос часто задают граждане, у которых есть долги по кредитам, взятым и на ИП, и в качестве физлица. Ответ на него зависит от того, чем должник планирует заниматься в будущем. Если он собирается продолжать заниматься бизнесом или занимать высокие управленческие должности, то лучше банкротиться как физлицо – в этом случае сроки ограничений на участие в управлении юрлицами будут короче, а открыть ИП можно сразу же по завершении процедуры банкротства. Отметим, что кредиторы по «обычным», не бизнес-долгам предпринимателя (например, купил человек в квартиру телевизор – и перестал выплачивать кредит) также имеют право быть внесенными в реестр кредиторов при банкротстве ИП.

Как происходит банкротство, если у ИП нет имущества?

Если финансовый управляющий не выявил имущества, которое могло бы быть продано с торгов, он подает в арбитражный суд ходатайство о прекращении дела о банкротстве и закрытии ИП. Если должнику действительно нечем расплатиться с долгами, суд ходатайство удовлетворяет. Однако долги перед госорганами (налоги, взносы в ПФР и ФСС) переходят на физическое лицо и будут взысканы сразу, как только у гражданина появятся на счету средства или будет зарегистрировано какое-либо имущество. Срок давности действует только по тем требованиям, которые не заявлены – т.е. если ФНС не внесла долги по налогам в реестр, то по истечении 3 лет теряет право подать в суд, чтобы все-таки включить эти долги в общий список. А здесь требования заявлены, так что могут хоть всю жизнь ждать.

Какое наказание предусмотрено за фиктивное банкротство?

Законодательство различает два вида незаконного банкротства:

  • Фиктивное – предприниматель набирает долгов, а затем, чтобы их не платить, банкротится, хотя при надлежащем ведении бизнеса мог бы рассчитываться с задолженностью.
  • Преднамеренное – ИП изначально набирает долги для вывода средств в личное пользование, и сознательно не собирается возвращать кредиты.

В случае фиктивного банкротства (ст. 197 УК РФ) виновнику назначается штраф (от 100 до 300 тысяч рублей) либо в сумме з/п или иного дохода за период от 1 до 2 лет. Либо ИП наказывается принудительными работами на срок до 5 лет. Либо же судом ему определяется наказание в виде лишения свободы на срок до 6 лет со штрафом в размере до 80 тысяч рублей или же в размере дохода за 6 месяцев.

При преднамеренном банкротстве (ст. 196 УК РФ) штраф составляет от 200 до 500 тысяч рублей либо в размере дохода от 1 до 3 лет. Применяются также принудительные работы сроком до 5 лет, а особо серьезных случаях – лишение свободы сроком до 6 лет со штрафом до 200 тысяч рублей или в размере дохода за период до 18 месяцев.

Заключение

Банкротство индивидуального предпринимателя – достаточно долгая и недешевая процедура. Списание долгов происходит лишь после выполнения всех требований законодательства, и далеко не всегда оказывается выгодным для должника. Известно немало случаев, когда расходы на банкротство в итоге приближались к размеру финансовых обязательств ИП.

Тем не менее, банкротство для предпринимателя, попавшего в трудную ситуацию со своим бизнесом, – шанс начать жизнь, что называется, с чистого листа. В то же время законодательство ставит серьезные препятствия на пути тех, кто хотел бы по-быстрому сбросить долги и снова начать собственное дело. Поскольку признанный банкротом ИП в течение 5 лет не вправе ни становиться учредителем юрлиц, ни заново открывать свой бизнес, стоит три раза подумать, прежде чем пытаться инициировать процесс признания финансовой несостоятельности.

Мошенничество в этой сфере – фиктивное или преднамеренное банкротство – может обернуться уголовным делом и реальным сроком лишения свободы (справедливости ради отметим, что случается это нечасто).

В любом случае до банкротства дело лучше не доводить, особенно если у вас есть ликвидное имущество. Эксперты советуют максимально тесно общаться с кредиторами, чтобы в случае возникновения проблем в бизнесе иметь больше шансов на получение дополнительной рассрочки или на смягчение условий возврата займа. Не забывайте, что для банка в большинстве случаев все-таки важнее получить от вас деньги, нежели заставить вас прекратить свою деятельность в качестве ИП.

Видео на десерт: Новая порция безумства от Кена Блока!

Если вы нашли ошибку, пожалуйста, выделите фрагмент текста мышкой и нажмите Ctrl+Enter.

1 Звезда2 Звезды3 Звезды4 Звезды5 Звезд (Проголосовало: 6 человек)
Загрузка...

Об авторе

Роман Кожин

Автор блога "Мой Рубль", в прошлом руководитель кредитного отдела в банке. В настоящем интернет-предприниматель, инвестор. Рассказываю о том, как эффективно управлять своими деньгами, выгодно их приумножать, больше зарабатывать. Благодаря интернету переехал на море. Следить за моей жизнью вы можете в соц.сетях по ссылкам ниже.

avatar
 
smilegrinwinkmrgreenneutralshockunamusedcooloopsrazzrollcryeeklolmadsadexclamationquestionideahmmbegwhewchucklesillyenvyshutmouthlikeunlikebicepsаплодисментысердцеразбитое сердцемешок денегбомбакатаюсь от хохотадумаюподмигиваюулыбаюсьплачутанцуюидея
Добавьте фото или любое изображение
 
 
 
zip, doc, pdf, txt
 
 
 
1 Цепочка комментария
0 Ответы по цепочке
0 Последователи
 
Популярнейший комментарий
Цепочка актуального комментария
1 Авторы комментариев
Ариох Батькович Авторы недавних комментариев
Ариох Батькович
Ариох Батькович

1. Нет понятия банкротиться как ИП или как физ лицо. Закон не разграничивает их! Соответственно нет разницы какие у Вас долги – как у ИП или фил лица. Должник только указывает в заявлении, что он ИП и делает предварительную публикацию на сайте ЕФРСДЮЛ.
2. Гос пошлина за это счастье 300 рублей, а не 6000. Это же иск, не подлежащий оценке, а там сумма одна.
3. Из практики: ни один управляющий не пойдет на процедуру за 25 тыс. указанных в законе. Будьте готовы доплатить лично ему (либо его компании) еще тысяч 50 – 60.

Сообщить об опечатке

Текст, который будет отправлен нашим редакторам: