Всем известно, что государственные органы постоянно вводят новые налоги, что вызывает негативную реакцию у граждан. Вчера это был “Платон”, сегодня — курортный сбор, а завтра могут снова ввести продразверстку! Однако, что удивительно, немногие осведомлены о своих налоговых льготах. К примеру, многие люди имеют право на субсидию по оплате коммунальных услуг, но лишь немногие из них реально ею пользуются. Это связано с тем, что налоговые обязательства — это ваше бремя, в то время как налоговые льготы — ваше право, и его необходимо заявлять по собственной воле.
В нашей стране существует еще одна полезная практика. Вы можете вернуть часть налогов по определённым основаниям: за платное лечение, операции, страхование жизни или обучение в ВУЗе. Это называется “социальный налоговый вычет”.
Издание «Мой Рубль» пообщалось с девушкой, которая подала заявление и получила от государства возмещение за расходы на операцию. Вы узнаете, насколько это сложно, какие документы необходимы и сколько времени потребуется для получения денег.
Содержание
Как вернуть часть денег за лечение или операцию
Меня зовут Юлия, мне 26 лет. Я недавно перенесла операцию по коррекции зрения с использованием метода «Lasik» и хотела бы поделиться опытом получения социального налогового вычета за оплаченные медицинские услуги.
Что такое социальный налоговый вычет
Государство предоставляет возможность вернуть налоговые отчисления (НДФЛ) в случае, если мы проходим лечение или проводим операцию. Также существует социальный налоговый вычет на расходы, связанные с обучением и добровольным страхованием жизни.
Кратко о процессе: вы ежемесячно платите налоги с заработной платы — 13%. Когда возникает трудная финансовая ситуация из-за больших затрат, государство предлагает облегчить финансовое бремя и «отказывается» от ранее полученных налогов в размере 13% от ваших расходов. Конечно, просто так государство никому ничего не предоставляет — необходимо обратиться в налоговую и подать заявление на возврат НДФЛ.
Например: стоимость операции составляет 100000 рублей. Вы можете получить вычет в размере 13000 рублей при условии, что эти средства были направлены вашим работодателем в налоговую.
Для получения социального налогового вычета на возврат средств за лечение и обучение необходимо собрать определённый пакет документов. В первую очередь, гражданину потребуется получить справку о доходах по форме 2-НДФЛ, которая подтверждает его налоговую базу. Также понадобятся документы, подтверждающие расходы на лечение (чек, договор с медицинским учреждением) или обучение (договор с образовательной организацией и квитанции об оплате). Все документы должны быть правильно оформлены и соответствовать требованиям налогового законодательства.
После сбора документов необходимо заполнить налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ, в которой следует указать суммы, на которые планируется получить вычет. Декларация подаётся в налоговый орган по месту регистрации налогоплательщика, и это можно сделать как лично, так и через официальный сервис ФНС России. Важно помнить, что право на получение вычета существует в пределах определённых лимитов: на лечение — 120 000 рублей, а на образование — 50 000 рублей на каждого ребёнка.
После подачи декларации и всех документов налоговый орган проверяет информацию и, в случае положительного решения, производится возврат средств на указанный в заявлении банковский счёт. Срок рассмотрения заявки обычно составляет до трёх месяцев. Важно сохранять все оригиналы документов, так как они могут понадобиться при дальнейшем взаимодействии с налоговыми органами или в случае проверки.
Я решила воспользоваться этой возможностью и пройти через все бюрократические процедуры. Эта норма прописана в ст. 219 п. 3 Налогового кодекса. В 2016 году я получила часть средств за оплату операции по восстановлению зрения. На основе своего опыта я подготовила небольшую инструкцию для возврата.
Существует два варианта получения возврата: единовременно в налоговой службе или оставить свой заработок без удержания налога на доходы физических лиц со стороны работодателя. Если выбрать первый вариант и получать социальный налоговый вычет через налоговые органы, придется подавать декларацию по итогам года, ждать ее рассмотрения и затем получать всю сумму единовременно. Я выбрала второй вариант, так как в этом случае не требуется ожидать конца года, и можно начать получать возврат с любого месяца после операции. Если сумма небольшая, этот способ значительно удобнее.
Кто может получить возврат НДФЛ
Первое, возврат может получить только тот, кто имеет официальный доход, то есть с ваших заработков должен удерживаться НДФЛ.
Второе, если ваши близкие родственники (мама, папа, супруг или дети до 18 лет) не получают «белую» зарплату, то возможно вернуть часть расходов на лечение на ваш счет. Важно позаботиться об этом заранее и подготовить все документы на работающего человека. Таким образом, супруг может оформить налоговый вычет за лечение своей жены или ребенка.
Полезная инфографика.
Получение налогового вычета на лечение — документы
Теперь расскажу вам о процессе получения социального налогового вычета на медицинские услуги в 2017 году. Обязательно проверьте перечень необходимых документов и сравните его с официальным списком на веб-сайте вашей региональной налоговой службы. Помните, что налоговые органы могут быть не очень отзывчивыми. Без документов вы окажетесь в затруднительном положении.
- Заключите контракт с медицинским учреждением (в моём случае это была Микрохирургия глаза). У медицинской организации обязательно должна быть лицензия на предоставление медицинских услуг.
- Оплатите услуги и получите квитанцию. В договоре, чеке и квитанции должна быть указана фамилия того, кто будет получать налоговый вычет. Это обязательное условие, поэтому при составлении договора важно уточнить эти данные.
- Получите медицинские услуги.
- После процедуры получите Справку об оплате медицинских услуг, которая потребуется для предоставления в налоговый орган. Не забудьте взять заверенную копию лицензии медицинского учреждения. Этот момент часто упускается. Например, моя тётя не смогла получить вычет, поскольку забыла о справке из санатория, в котором проходила лечение. Она думала, что достаточно будет договора и чека. Так как санаторий располагался в другом городе, впоследствии получить справку оказалось сложно.
- Обратитесь в налоговую инспекцию по вашему месту регистрации и заполните заявление на получение уведомления от налогового органа о праве на социальный вычет. Форма заявления достаточно проста. Для его заполнения вам понадобятся лишь ваши данные и данные работодателя – ИНН, КПП и полное название компании.
- К заявлению прикрепите все необходимые документы: договор, чек, справка, лицензия, а также копии всех страниц паспорта и ИНН. Если вы оплачивали услуги для члена семьи, понадобятся копии документов, подтверждающих родство – свидетельство о браке или свидетельство о рождении. Не забудьте предоставить оригиналы этих документов для проверки подлинности.
- Через 30 дней вы сможете получить Уведомление, которое нужно забрать в той же налоговой, куда вы подавали документы. В моем случае произошла путаница: я обратилась в неправильную налоговую, но документы приняли, а через 30 дней попросили их вернуть и отнести в инспекцию по месту регистрации. Таким образом, я потеряла месяц.
- Передайте Уведомление вашему работодателю и ожидайте зачисления средств. В уведомлении указана сумма социального налогового вычета. С вашей следующей зарплаты не будут удерживать НДФЛ 13% — это продлится до полного перечисления социального вычета.
Какую сумму можно вернуть? Социальный налоговый вычет в 2017 году — изменения, разъяснения
С сайта налоговых органов:
Максимальная сумма расходов, которые могут быть учтены на лечение и (или) покупку медицинских препаратов, составляет 120 000 рублей. Эта сумма может быть объединена с другими расходами, связанными с обучением, взносами на накопительную часть трудовой пенсии, добровольным пенсионным страхованием и негосударственным пенсионным обеспечением. Размер вычета на лечение не имеет пределов и предоставляется в полном объеме, если налогоплательщик потратил деньги на дорогостоящие медицинские услуги.
Этот официальный текст может вызвать недоумение. Объясняю проще. Моя операция обошлась в 30 тысяч рублей. Соответственно, я могу рассчитывать на возврат 13% от этой суммы, что составляет 3900 рублей. Моя зарплата составляет 35 тысяч, значит, я полностью верну деньги уже в первый месяц после подачи заявления. В течение года возможно вернуть до 120 тысяч по социальному вычету, однако по дорогостоящему лечению ограничений нет.
Возврат возможен за санаторно-курортное лечение, платные операции, а также за стоматологические услуги – брекеты и имплантацию. Также сюда включаются затраты на медикаменты и добровольное медицинское страхование. Важно отметить, что вернуть деньги можно в течение 3 лет после проведения лечения или операции.
Нюансы
Когда я занималась оформлением своих документов, у меня уже была ясная картина того, что требуется, но всё же я столкнулась с трудностями, которые стоит выделить:
- Важно заранее сделать копии документов, чтобы после долгого ожидания в очереди не оказаться в ситуации, когда вам скажут сделать их заново. В налоговой службе копии не предоставляют, и вам придётся искать ближайшую копицентр.
- Рекомендуется проверить на сайте ИФНС, к какому налоговому органу вы принадлежите по месту регистрации, чтобы избежать ненужных задержек.
- Если вы получили материальную помощь в компании для проведения операции, то вернуть НДФЛ можно только за те средства, которые вы действительно потратили, исключая финансирование от работодателя.
